8. Kortlopende schulden
|
Bedragen x € 1.000 |
|||||
|
Omschrijving |
31-12-2023 |
31-12-2022 |
|||
|
1 Schulden aan leveranciers |
1.266 |
2.213 |
|||
|
2 Te betalen vennootschapsbelasting |
1.430 |
1.143 |
|||
|
3 Belastingen/premies sociale verzekeringen |
1.470 |
3.514 |
|||
|
4 Pensioenpremies |
136 |
156 |
|||
|
5 Overige schulden |
787 |
835 |
|||
|
6 Aflossingsverplichting langlopende leningen |
7.000 |
51.500 |
|||
|
7 Overlopende passiva |
10.053 |
8.789 |
|||
|
8 Bankkrediet |
14.600 |
3.700 |
|||
|
Totaal Kortlopende schulden |
36.742 |
71.849 |
|||
8.1 Schulden aan leveranciers
De post 'Schulden aan leveranciers' bestaat uit te betalen bedragen aan crediteuren.
8.2 Te betalen vennootschapsbelasting
"Met ingang van 1 januari 2017 is Groningen Seaports belastingplichtig voor de vennootschapsbelasting. Een uitgebreide toelichting ter zake is opgenomen onder de “Grondslagen voor de resultaatbepaling” onder de kop “Vennootschapsbelasting”. De opgenomen schuld betreft vennootschapsbelasting over 2023 waarvoor de aangifte nog moet worden ingediend. Verder is een vordering opgenomen over 2022 op basis van de ingediende aangifte."
8.3 Belastingen/premies sociale verzekeringen
De schuld 'Belastingen en premies sociale verzekeringen' betreft de nog te betalen aanslag loonheffing over de maand december 2023. Verder betreft het af te dragen omzetbelasting over de maand december 2023.
8.4 Pensioenpremies
De schuld 'Pensioenpremies' betreft de nog te betalen pensioenpremies over de maand december 2023.
8.5 Overige schulden
De post 'Overige schulden' betreft met name het restant verlofuren van medewerkers van Groningen Seaports.
8.6 Aflossingsverplichting langlopende leningen
Dit betreft de aflossing op de langlopende lening welke in 2024 zal plaatsvinden. Onder punt 7.1 Langlopende schulden worden de aflossingen in 2024 toegelicht.
8.7 Overlopende passiva
De post 'Overlopende passiva' betreft facturen die in 2024 binnen zijn gekomen maar betrekking hebben op 2023. Het betreft voor een groot deel rentelasten die Groningen Seaports betaalt aan de GR Havenschap Groningen Seaports. Verder betreft het ontvangen vooruitbetalingen; het gaat hierbij om ontvangen betalingen van facturen welke in 2023 zijn uitgegaan maar betrekking hebben op 2024.
8.8 Bankkrediet
Vanuit kredietovereenkomsten heeft Groningen Seaports de beschikking over een tweetal kredietfaciliteiten. Het betreft een kasgeldfaciliteit (tot 2031) van maximaal € 73 miljoen bij de Nederlandse Waterschapsbank, waarvan minimaal € 14,6 miljoen moet worden getrokken. Over de getrokken faciliteit wordt 1-maands euribor betaald. Voor deze kasgeldfaciliteit is een volledige borgstelling afgegeven door de GR Havenschap Groningen Seaports. Verder betreft het een rekeningcourant-faciliteit bij de Rabobank ter hoogte van maximaal € 2,5 miljoen. Voor de rekening courant faciliteit zijn geen zekerheden verstrekt.