8. Kortlopende schulden
|
Bedragen x € 1.000 |
||||
|
Omschrijving |
31-12-2025 |
31-12-2024 |
||
|
1 Schulden aan leveranciers |
2.971 |
1.863 |
||
|
2 Te betalen vennootschapsbelasting |
2.146 |
1.434 |
||
|
3 Belastingen/premies sociale verzekeringen |
815 |
1.601 |
||
|
4 Pensioenpremies |
163 |
148 |
||
|
5 Overige schulden |
699 |
661 |
||
|
6 Aflossingsverplichting langlopende leningen |
7.250 |
7.150 |
||
|
7 Overlopende passiva |
11.833 |
8.602 |
||
|
8 Bankkrediet |
14.600 |
14.600 |
||
|
9. Schulden aan Groepsmaatschappijen en Deelnemingen |
526 |
511 |
||
|
Totaal Kortlopende schulden |
41.003 |
36.570 |
||
8.1 Schulden aan leveranciers
De post 'Schulden aan leveranciers' bestaat uit te betalen bedragen aan crediteuren.
8.2 Te betalen vennootschapsbelasting
Met ingang van 1 januari 2017 is Groningen Seaports belastingplichtig voor de vennootschapsbelasting.
Een uitgebreide toelichting ter zake is opgenomen onder de “Grondslagen voor de resultaatbepaling” onder de kop “16. Vennootschapsbelasting”. De opgenomen schuld betreft vennootschapsbelasting over 2025 waarvoor de aangifte nog moet worden ingediend.
8.3 Belastingen/premies sociale verzekeringen
'De schuld 'Belastingen en premies sociale verzekeringen' bestaat uit de volgende onderdelen:
|
Bedragen x € 1.000 |
||||
|
Omschrijving |
31-12-2025 |
31-12-2024 |
||
|
Te betalen aanslag loonheffing december |
866 |
841 |
||
|
Omzetbelasting december |
-51 |
760 |
||
|
Totaal Belastingen en premies sociale verzekeringen |
815 |
1.601 |
||
8.4 Pensioenpremies
De schuld 'Pensioenpremies' betreft de nog te betalen pensioenpremies over de maand december 2025.
8.5 Overige schulden
De post 'Overige schulden' betreft met name het restant verlofuren van medewerkers van Groningen Seaports.
8.6 Aflossingsverplichting langlopende leningen
Dit betreft de aflossing op de langlopende lening welke in 2026 zal plaatsvinden. Onder punt 7.1 Langlopende schulden worden de aflossingen in 2026 toegelicht.
8.7 Overlopende passiva
De post 'Overlopende passiva' betreft facturen die in 2026 binnen zijn gekomen maar betrekking hebben op 2025. Het betreft voor een groot deel rentelasten die Groningen Seaports betaalt aan de GR Havenschap Groningen Seaports. Verder betreft het ontvangen vooruitbetalingen; het gaat hierbij om ontvangen betalingen van facturen welke in 2025 zijn uitgegaan maar betrekking hebben op 2026 en ontvangen subsidies voor investeringen en exploitatie die nog niet zijn aangewend voor bestedingen.
8.8 Bankkrediet
Vanuit kredietovereenkomsten heeft Groningen Seaports de beschikking over een tweetal kredietfaciliteiten. Het betreft een kasgeldfaciliteit (tot 2031) van maximaal € 73 miljoen bij de Nederlandse Waterschapsbank, waarvan minimaal € 14,6 miljoen moet worden getrokken. Over de getrokken faciliteit wordt 1-maands euribor betaald. Voor deze kasgeldfaciliteit is een volledige borgstelling afgegeven door de GR Havenschap Groningen Seaports. Verder beschikt Groningen Seaports over een rekeningcourant-faciliteit bij de Rabobank ter hoogte van maximaal € 2,5 miljoen. Voor deze rekening courant-faciliteit zijn geen zekerheden verstrekt. Per balansdatum is geen gebruik gemaakt van deze faciliteit.
8.9 Schulden aan Groepsmaatschappijen en Deelnemingen
Dit betreft een schuld Rekening Courant met Fivelpoort Beheer BV, een 100% deelneming van Groningen Seaports.